22. Steueroptimierungen

Was ist Steueroptimierung?

Steueroptimierung bedeutet, alle gesetzlich vorgesehenen Möglichkeiten im luxemburgischen Steuerrecht zu nutzen, um die zu zahlende Steuer zu reduzieren oder die erhaltene Rückerstattung zu erhöhen.

Konkret heißt das, dass Sie bestimmte Ausgaben von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen können (z. B. Versicherungen, Sparpläne oder Darlehenszinsen).
Das Ziel ist nicht, Steuern zu umgehen, sondern Ihre steuerliche Situation unter Berücksichtigung Ihrer familiären Situation, Investitionen und laufenden Ausgaben anzupassen, um nur das notwendige Steueraufkommen zu zahlen – nicht mehr.

Die wichtigsten Kategorien steuerlicher Abzüge

Versicherungen

Beispiele für abzugsfähige Versicherungen:

• Lebensversicherung
• Kfz-Versicherung (Haftpflicht und geschützter Fahrer)
• Wohngebäudeversicherung (nur Haftpflicht)
• Zusatzkrankenversicherung (DKV, CMCM...)
• Restschuldversicherung

Höchstbetrag:

• 672 € pro Mitglied des Steuerhaushalts und pro Jahr

Altersvorsorge-Sparpläne

Ideal, um die Rente vorzubereiten und gleichzeitig Steuern zu sparen.

Höchstbetrag:

• 3.200 € pro Jahr und pro Steuerpflichtigen

Bedingungen:

• Vertrag mit mindestens 10 Jahren Laufzeit
• Kapital verfügbar ab 60 Jahren

Bausparverträge / Wohnungsersparnis

Bausparen ist eine Möglichkeit, Ihre Hauptwohnung zu finanzieren, zurückzuzahlen oder zu renovieren.

Höchstbetrag:

• 1.344 € pro Person (18–40 Jahre)
• 672 € pro Person (über 40 Jahre)

Bedingung:

• Die Mittel müssen für die Finanzierung, Rückzahlung oder Renovierung der Hauptwohnung verwendet werden.

Ein Partner für Ihre steuerlichen Lösungen

Um diese Vorteile optimal zu nutzen, ist es häufig erforderlich, bestimmte Finanzprodukte oder Versicherungen abzuschließen (Lebensversicherung, Bausparvertrag, Altersvorsorge, Restschuldversicherung usw.).

Wir arbeiten mit LALUX, einem anerkannten Anbieter auf dem luxemburgischen Markt, zusammen und verfügen über eine spezialisierte Agentur.
So können Sie alle Verträge direkt über uns eröffnen, unkompliziert, mit steuerlicher Beratung und einer maßgeschneiderten Lösung.

Kein Weg nötig: Alle Abschlüsse und Schritte können direkt online erledigt werden. Unser Team begleitet Sie in jedem Schritt, sodass alles einfach, schnell und sicher abläuft.

Auswirkungen der Abzüge auf Ihre Steuer verstehen

Der marginale Steuersatz entspricht dem Prozentsatz der Steuer, der auf Ihren letzten Euro Einkommen angewendet wird. Je höher Ihr Einkommen, desto höher der marginale Steuersatz.

Konkretes Beispiel

• Jährliches Einkommen: 80.000 €
• Grenzsteuersatz: 42 %
• Abzug für Altersvorsorge: 3.200 €

Die Steuerersparnis wird wie folgt berechnet:

3.200 € × 42 % = 1.344 €

Sie reduzieren also Ihre Steuer nur durch diesen einen Abzug um 1.344 €.