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Steuern sparen in Luxemburg: Alle Abzüge, die du kennen solltest
Sonderausgaben, Schuldzinsen, außergewöhnliche Belastungen: Alle Steuerabzüge in Luxemburg, die du 2026 kennen solltest. Durchschnittliche Rückerstattung: 2.352 €.
Eine Steuererklärung in Luxemburg auszufüllen, war noch nie ein Freizeitvergnügen. Wissen wir.
Aber zwischen Sonderausgaben, Schuldzinsen aufs Eigenheim, Betreuungskosten und außergewöhnlichen Belastungen schlummern oft mehrere Tausend Euro in Feldern, die niemand ausgefüllt hat. Unsere Kunden bekommen im Schnitt 2.352 € zurück.
Hier kommen die Abzüge, die du auf keinen Fall liegen lassen solltest.
1. Sonderausgaben
Die große Kategorie. Hier passiert der wichtigste Teil deiner Steueroptimierung. Ein Mindestpauschbetrag von 480 € pro Steuerpflichtigem wird automatisch angesetzt (das übernimmt taxx.lu). Alles darüber hinaus musst du angeben.
Versicherungsprämien und Schuldzinsen (bis zu 672 € pro Haushaltsmitglied, zusammengerechnet):
- Auto: nur Haftpflicht und Fahrerschutz
- Wohnung: nur Haftpflicht
- Zusatzkrankenversicherung (CMCM, DKV usw.)
- Lebens-, Unfall-, Invaliditäts- oder Berufsunfähigkeitsversicherung
- Restschuldversicherung (jährliche Prämie)
- Zinsen auf Konsumkredite oder Kreditkarten
Hinweis
Die Restschuldversicherung mit Einmalprämie läuft anders: hier gilt eine deutlich höhere Obergrenze (bis zu 6.000 €, plus Aufschläge je nach Alter und Anzahl der Kinder).
Bausparvertrag: die Obergrenze hängt vom Alter des Vertragsinhabers ab.
- Bis zu 1.344 € pro Haushaltsmitglied, wenn der Vertragsinhaber am 1. Januar des Steuerjahres zwischen 18 und 40 Jahren (vollendet) alt ist
- Bis zu 672 € pro Haushaltsmitglied, wenn der Vertragsinhaber älter als 40 ist
Hinweis
Gut zu wissen: bei Paaren entscheidet der Vertrag des jüngeren Partners über die Obergrenze für den gesamten Haushalt. Beispiel: Marc ist 50, Sophie ist 35. Sie haben zwei Kinder. Schließt Sophie den Bausparvertrag ab, steigt die Obergrenze auf 1.344 € × 4 = 5.376 € für den Haushalt. Schließt Marc ihn ab, sind es nur 672 € × 4 = 2.688 €.
Private Altersvorsorge (111bis): bis zu 4.500 € pro Steuerpflichtigem für Einzahlungen ab Januar 2026.
Hinweis
Für die Steuererklärung des Jahres 2025 bleibt die 111bis-Obergrenze bei 3.200 € pro Steuerpflichtigem.
Spenden an anerkannte Organisationen: mindestens 120 € pro Spende, gedeckelt bei 20 % des Nettoeinkommens (oder 1.000.000 €).
2. Hauptwohnsitz: Schuldzinsen
Wenn du einen Immobilienkredit für deinen Hauptwohnsitz abzahlst, sind die Schuldzinsen abzugsfähig. Die Obergrenze hängt vom Verfügbarkeitsdatum der Wohnung ab (nicht vom Einzugsdatum):
- Verfügbar nach dem 31.12.2023: voller Abzug, keine Obergrenze
- Verfügbar zwischen dem 01.01.2020 und dem 31.12.2023: 4.000 € pro Haushaltsmitglied
- Verfügbar zwischen dem 01.01.2015 und dem 31.12.2019: 3.000 € pro Haushaltsmitglied
- Verfügbar vor dem 01.01.2015: 2.000 € pro Haushaltsmitglied
Nur im Anschaffungsjahr kannst du zusätzlich abziehen:
- Notarkosten für die Krediteröffnung
- Bankprovision
Hinweis
Solange die Wohnung noch nicht tatsächlich bewohnt wird (Bau, Renovierung, leer stehend), sind die Zinsen als Werbungskosten voll abzugsfähig, ohne Obergrenze.
3. Betreuungs- und Haushaltskosten: bis zu 5.400 €
Krippe, Maison relais, Haushaltspersonal, häusliche Hilfe. Alles fließt in denselben Topf, gedeckelt bei 5.400 € pro Jahr für den gesamten Haushalt.
Dazu zählen:
- Krippe (crèche)
- Maison relais
- Angemeldetes Haushaltspersonal
- Kosten für Hilfe und Pflege bei Pflegebedürftigkeit
4. Außergewöhnliche Belastungen
Für die außerordentlichen Ausgaben, die wirklich aufs Budget drücken. Sie sind nur abzugsfähig, sobald sie eine bestimmte Schwelle überschreiten, die sich nach deinem Einkommen und deiner Familiensituation richtet.
Anerkannt werden unter anderem:
- Krankheitskosten, die nicht von der CNS oder einer Zusatzversicherung erstattet werden (Apotheke inklusive)
- Scheidungs- oder Prozesskosten
- Beerdigungskosten
- Unterhalt für Angehörige, die nicht selbst für sich sorgen können
- Ärztlich verordnete Diäten
- Renten und dauerhafte Lasten (bei Scheidung)
Hinweis
taxx.lu berechnet und zeigt dir die Schwelle an. Deine Aufgabe: die tatsächlichen Ausgaben eintragen. Je mehr Belege du beifügst, desto besser.
5. Werbungskosten (Pauschbetrag: 540 €)
Diese Kategorie bringt selten viel ein, weil der Pauschbetrag von 540 € bereits automatisch auf deiner Gehaltsabrechnung berücksichtigt wird. Aber wenn deine tatsächlichen Berufsausgaben darüber liegen, lohnt sich die Angabe.
Ein paar Beispiele:
- Beiträge an Berufskammern und Gewerkschaften
- Bücher, Abonnements und Zeitschriften, die fast ausschließlich beruflich genutzt werden
- Spezifische Arbeitskleidung
- Werkzeuge, Instrumente und Berufsausrüstung
- Berufsbezogene Fortbildungen
- Ein Arbeitszimmer zu Hause, das im Wesentlichen beruflich genutzt wird: typisch bei Lehrkräften, die in der Schule meist keinen festen Arbeitsplatz haben (Unterrichtsvorbereitung, Korrekturen usw.)
Achtung
Fahrtkosten zwischen Wohnung und Arbeit gehören nicht hierher. Sie sind bereits auf deiner Gehaltsabrechnung berücksichtigt.
6. Freibeträge
Einige Freibeträge senken direkt dein zu versteuerndes Einkommen:
- Abattement extra-professionnel: bis zu 4.500 € pro Jahr für gemeinsam veranlagte Paare, in denen beide Partner berufstätig sind
- Freibetrag für Kinder außerhalb des Haushalts: bei Trennung, Scheidung, Wechselmodell oder gezahltem Unterhalt (bis zu 5.424 € pro Kind und Jahr für das Steuerjahr 2025)
Tipp
taxx.lu wendet den Abattement extra-professionnel automatisch an, wenn du dafür in Frage kommst. Beim Freibetrag für Kinder außerhalb des Haushalts trägst du einfach die tatsächlich entstandenen Kosten ein. Den Rest übernehmt taxx.lu.
Unterm Strich
Es gibt viele Abzüge. Manche sind versteckt, manche tragen merkwürdige Namen. Wer sich durchwühlt, kann mehrere Tausend Euro zurückbekommen. Kompliziert ist das nicht. Nur mühsam.
Tipp
Mit taxx.lu erledigst du deine Steuererklärung online, in wenigen Minuten. AutoScan erkennt deine Dokumente und füllt aus, was sich ausfüllen lässt. Unser Opti-Score zeigt dir, wo du nächstes Jahr noch ansetzen kannst. Du behältst die Kontrolle, wir kümmern uns um den Papierkram.
4,9/5 auf Google. 2.352 € durchschnittliche Rückerstattung.
