Publié le 23 May 2025

Optimisez vos impôts : Déductions essentielles pour les propriétaires au Luxembourg

Propriétaire au Luxembourg ? Découvrez les déductions fiscales clés pour réduire vos impôts et optimiser votre déclaration avec taxx.lu.

Devenir propriétaire au Luxembourg s’accompagne de nombreuses responsabilités, mais aussi de nombreux avantages fiscaux. En connaissant les dépenses déductibles, vous pouvez réduire efficacement votre revenu imposable et optimiser votre déclaration d'impôts. Voici les principales déductions à ne pas manquer :

1. Intérêts d’emprunt hypothécaire

Les intérêts de votre prêt immobilier peuvent être déduits, selon la date de disponibilité du bien :

Après le 31.12.2022 : déductibilité totale
Entre le 31.12.2018 et le 01.01.2023 : plafond de 4 000 € par personne
Entre le 31.12.2013 et le 01.01.2019 : plafond de 3 000 € par personne
Avant le 01.01.2014 : plafond de 2 000 € par personne

Ces montants s’appliquent par membre du ménage, y compris conjoint et enfants.

2. Frais liés au prêt immobilier

L’année de l’acquisition, les frais suivants sont également déductibles :

Frais de notaire pour l’inscription hypothécaire
Frais administratifs de mise en place du prêt
Commissions bancaires
Primes d’assurance liées au prêt

3. Impôt foncier

L’impôt foncier n’est pas déductible pour les résidences principales. Toutefois, si vous louez une partie de votre bien, certains frais peuvent l’être.

4. Assurance habitation

Les primes couvrant la responsabilité civile sont déductibles en tant que frais spéciaux. Un double avantage : pour vous et vos impôts.

5. Déductions pour les propriétaires-bailleurs

Vous louez votre bien ? Voici ce que vous pouvez déduire :

Intérêts sur le prêt locatif
Frais d’entretien et de réparation
Frais de gestion (agence)
Amortissement du bien

6. Assurance solde restant dû

Cette assurance couvre votre prêt en cas de décès. Deux options fiscales :

Primes annuelles : déductibles jusqu’à 672 € par personne/an
Prime unique : plafond de base de 6 000 €, +1 200 € par enfant, +8 % par année au-delà de 30 ans
💡 Déductible tous les 5 ans : idéal pour couvrir un prêt sur le long terme.

7. Panneaux solaires : ce qui est déductible

Usage privé : seuls les intérêts d'un prêt pour financer les panneaux solaires sont déductibles.
Usage locatif : intérêts, entretien et amortissement déductibles.
Usage professionnel : tous les coûts sont déductibles si l’électricité alimente une activité.

8. Épargne-logement

Déductible jusqu’à 672 € par membre du ménage.
Montant doublé (1 344 €) pour les 18–40 ans.
Un bon plan pour financer un achat ou des rénovations.

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✨ En résumé

Être propriétaire au Luxembourg peut vraiment réduire votre impôt si vous utilisez les déductions de manière astucieuse. Avec taxx.lu, maximisez vos économies en toute simplicité !