Publié le 07 May 2025
Maximisez vos économies d'impôts : Ce que vous pouvez déduire au Luxembourg
Optimisez votre déclaration d'impôts au Luxembourg. Découvrez toutes les dépenses déductibles : logement, prêts, assurances, dons et plus.
Quelles dépenses puis-je déduire de mes impôts ?
Au Luxembourg, certaines dépenses peuvent être déduites de votre revenu imposable, réduisant ainsi votre charge fiscale ou augmentant votre remboursement. Ces dépenses déductibles se répartissent en plusieurs catégories : frais d'acquisition, dépenses spéciales, charges extraordinaires, et déductions liées à la propriété ou aux revenus locatifs.
💡 Dépenses spéciales
Plafond standard : 672 € par membre du foyer.
Dépenses déductibles :
- Intérêts débiteurs sur crédits à la consommation
- Primes d'assurance :
- Assurance auto (responsabilité civile et protection du conducteur)
- Assurance habitation (responsabilité civile)
- Assurance santé complémentaire (CMCM, DKV...)
- Assurance-vie
- Plans d'épargne-logement (BHW, Wüstenrot) (par membre du foyer) :
- Jusqu'à 1 344 € pour les 18-41 ans
- Jusqu'à 672 € pour les plus de 41 ans
- Cotisations à une assurance pension privée (jusqu'à 3 200 € par contribuable)
- Dons à des organismes agréés (minimum 120 €)
Résumé : Les dépenses spéciales comprennent les primes d'assurance, les intérêts de prêts à la consommation, l'épargne-logement, les contributions à la retraite et les dons.
🏠 Déductions pour les propriétaires occupants
En tant que propriétaire de votre résidence principale, vous pouvez déduire :
- Intérêts hypothécaires liés à l'achat ou la construction de votre logement
Note : Les frais de notaire et les commissions bancaires liés à l'acquisition sont également déductibles l'année de l'achat.
Résumé : Les propriétaires peuvent déduire les intérêts d'emprunt sur leur résidence principale.
🏘️ Déductions pour les propriétaires bailleurs
Posséder et louer un bien au Luxembourg offre des avantages fiscaux. Vous pouvez déduire :
- Frais de gestion immobilière, de réparations et d'entretien
- Intérêts hypothécaires sur les biens loués
- Amortissement du bien immobilier
Résumé : Les bailleurs peuvent déduire les frais de gestion, d'entretien, les intérêts hypothécaires et l'amortissement de leurs biens.
💼 Frais d'acquisition
Frais liés au travail avec déduction forfaitaire minimale de 540 €.
Dépenses professionnelles déductibles :
- Cotisations à des chambres ou syndicats professionnels (LCGB, OGBL, etc.)
- Livres et outils utilisés exclusivement à des fins professionnelles
- Vêtements de travail (sous conditions)
- Formation continue exigée par l'employeur
Résumé : Les frais professionnels comme les cotisations syndicales, livres, outils, vêtements et formations obligatoires peuvent être déduits.
⚡️ Charges extraordinaires
Il s'agit ici de dépenses inévitables qui affectent significativement vos finances. Exemples :
- Frais médicaux non remboursés (ni par la CNS, ni par la complémentaire santé)
- Frais liés au divorce
- Frais de justice civile
- Frais d'obsèques
- Pension alimentaire pour personnes à charge
- Régimes alimentaires prescrits par un médecin
Résumé : Les dépenses exceptionnelles telles que soins médicaux, frais de divorce, obsèques ou aides aux proches peuvent être déduites.
🧾 Comment fonctionnent les déductions fiscales ?
Les déductions s'appliquent via votre déclaration d'impôt. En déclarant vos revenus et dépenses déductibles, l'administration fiscale calcule votre revenu imposable et détermine votre impôt dû ou votre remboursement.
✅ Comment maximiser vos déductions fiscales ?
Pour optimiser vos avantages fiscaux :
- Conservez tous les justificatifs de vos dépenses
- Restez informé des évolutions fiscales
- Utilisez des services professionnels comme taxx.lu pour une déclaration simplifiée et conforme
📝 Conclusion
En comprenant et en appliquant ces déductions, vous pouvez réduire efficacement votre revenu imposable et optimiser votre situation fiscale au Luxembourg. Prenez le temps de vérifier vos dépenses éligibles et conservez une documentation précise.
Note importante
Toutes les déductions fiscales mentionnées sont soumises à l'appréciation l'administration fiscale luxembourgeoise. Leur validation dépend de votre situation personnelle et du respect des règles fiscales.
Besoin d'aide ? Notre équipe vous assiste par chat sur taxx.lu ou à l'adresse help@taxx.lu.
