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Prévoyance-vieillesse au Luxembourg : le plafond passe à 4 500 € en 2026
Prévoyance-vieillesse Luxembourg : combien pouvez-vous économiser avec le nouveau plafond de 4 500 € ? Calculs, exemples et conseils pour optimiser vos impôts en 2026.
Bonne nouvelle pour votre portefeuille (et votre retraite) : depuis le 1er janvier 2026, vous pouvez déduire jusqu'à 4 500 € par an sur votre assurance pension. C'est 1 300 € de plus qu'avant, et potentiellement plusieurs milliers d'euros d'économies d'impôts.
Si vous cherchez des infos sur la nouvelle loi retraite au Luxembourg, vous êtes au bon endroit. On vous explique tout : ce qui change, combien vous pouvez économiser, et comment en profiter concrètement.
Ce qui change en 2026
Le gouvernement luxembourgeois a voté fin 2025 une réforme importante du système de retraite. Parmi les mesures phares : une augmentation significative du plafond de déduction fiscale pour les contrats de prévoyance-vieillesse (aussi appelés "assurance pension" ou "3e pilier").
| Avant | Maintenant | |
|---|---|---|
| Plafond annuel | 3 200 € | 4 500 € |
| Par personne | ✓ | ✓ |
| Pour un couple | 6 400 € | 9 000 € |
Concrètement, c'est 1 300 € de déduction supplémentaire par an et par personne, soit une hausse de 41 %.
Ce que ça change pour vous
Avec le nouveau plafond, un couple peut désormais déduire jusqu'à 9 000 € par an de son revenu imposable. En fonction de votre taux d'imposition, cela peut représenter plus de 4 000 € d'économies d'impôts chaque année.
Prévoyance-vieillesse vs pension CNAP : quelle différence ?
Petite clarification importante, car on confond souvent les deux :
La pension CNAP (1er pilier), c'est la pension légale versée par l'État. Elle dépend de vos années de cotisation et de votre salaire. Le calendrier des paiements CNAP 2026 reste inchangé (versement mensuel, avec une allocation de fin d'année en décembre).
La prévoyance-vieillesse (3e pilier), c'est une épargne personnelle que vous constituez vous-même via un contrat d'assurance pension. C'est cette épargne qui bénéficie du nouveau plafond de 4 500 €.
Ne pas confondre
L'augmentation du plafond concerne uniquement la prévoyance-vieillesse (3e pilier), pas la pension légale CNAP. Ce sont deux choses distinctes : l'une est obligatoire et gérée par l'État, l'autre est volontaire et vous permet d'optimiser vos impôts.
L'idée ? Ne pas dépendre uniquement de la pension légale, mais vous constituer un capital supplémentaire pour votre retraite, tout en payant moins d'impôts aujourd'hui.
Combien pouvez-vous économiser ? Exemples concrets
Passons aux chiffres. Votre économie d'impôt dépend de votre taux marginal d'imposition.
Exemple 1 : Célibataire, taux marginal de 39 %
Vous versez 4 500 € par an sur votre contrat de prévoyance-vieillesse.
Calcul de l'économie
- Économie d'impôt annuelle : 4 500 € × 39 % = 1 755 €
- Sur 10 ans : 17 550 € d'impôts économisés
- Sur 20 ans : 35 100 € d'impôts économisés
Et ce n'est pas tout : votre épargne génère aussi des intérêts au fil du temps.
Exemple 2 : Couple marié, taux marginal de 42 %
Vous versez chacun 4 500 € par an, soit 9 000 € au total.
Calcul de l'économie
- Économie d'impôt annuelle : 9 000 € × 42 % = 3 780 €
- Sur 10 ans : 37 800 € d'impôts économisés
- Sur 20 ans : 75 600 € d'impôts économisés
Exemple 3 : Comparaison avant/après la réforme
Prenons un contribuable avec un taux marginal de 35 % :
| Ancien plafond (3 200 €) | Nouveau plafond (4 500 €) | Différence | |
|---|---|---|---|
| Déduction annuelle | 3 200 € | 4 500 € | + 1 300 € |
| Économie d'impôt/an | 1 120 € | 1 575 € | + 455 € |
| Économie sur 10 ans | 11 200 € | 15 750 € | + 4 550 € |
Grâce à la réforme, ce contribuable économise 455 € d'impôts supplémentaires chaque année.
Pourquoi c'est intéressant (même si vous êtes jeune)
On entend souvent : "La retraite, c'est loin, j'ai le temps d'y penser." Mais voici pourquoi commencer tôt est une bonne idée :
1. L'effet des intérêts composés
Plus vous commencez tôt, plus votre épargne a le temps de fructifier. Un versement de 100 €/mois pendant 30 ans rapporte bien plus que 200 €/mois pendant 15 ans.
2. Une réduction d'impôt immédiate
Vous ne payez pas moins d'impôts "un jour", vous les payez moins pour la déclaration de cette année. C'est de l'argent dans votre poche rapidement.
3. La flexibilité
Contrairement à ce qu'on pense, vous n'êtes pas obligé de verser le maximum. Vous pouvez commencer avec 50 € par mois et augmenter plus tard.
4. L'accès au capital dès 60 ans
Votre épargne est disponible à partir de 60 ans, sous forme de capital ou de rente, à vous de choisir.
L'avantage taxx.lu
Vous voulez savoir combien vous pourriez économiser exactement ? En remplissant votre déclaration sur taxx.lu, vous obtenez une estimation personnalisée basée sur votre situation.
Ce qu'il faut savoir avant de souscrire
Les versements sont flexibles
Pas besoin de verser 4 500 € d'un coup. Vous décidez du montant et de la fréquence :
- Versements mensuels (à partir de 50 €)
- Versements annuels
- Versements ponctuels
Le plafond est par personne
Si vous êtes en couple, chacun peut déduire jusqu'à 4 500 €. C'est donc 9 000 € de déduction possible à deux.
Les fonds sont bloqués jusqu'à 60 ans
C'est le principe : l'argent est destiné à votre retraite. En contrepartie, vous bénéficiez d'un avantage fiscal. Il existe quelques exceptions, mais dans l'ensemble, c'est un placement long terme.
À garder en tête
L'épargne versée sur un contrat de prévoyance-vieillesse n'est pas disponible avant vos 60 ans (sauf cas exceptionnels). Assurez-vous de ne placer que de l'argent dont vous n'aurez pas besoin à court terme.
La fiscalité à la sortie
Au moment de récupérer votre capital (à partir de 60 ans), vous serez imposé, mais à un taux réduit de moitié. L'avantage fiscal reste donc très intéressant sur l'ensemble du cycle.
Comment profiter du nouveau plafond ?
Vous n'avez pas encore de contrat ?
C'est le moment idéal pour commencer. Les démarches sont simples :
- Faites une simulation pour estimer votre économie d'impôt
- Choisissez le montant de vos versements
- Souscrivez en ligne (ça prend 2 minutes)
taxx.lu vous accompagne
Pas sûr de savoir par où commencer ? Nos conseillers peuvent vous aider à trouver le contrat adapté à votre situation et à maximiser vos économies d'impôts. Réservez un appel gratuit pour en discuter.
Vous avez déjà un contrat ?
Pensez à augmenter vos versements pour profiter pleinement du nouveau plafond. Si vous versiez 3 200 € jusqu'ici, vous pouvez désormais aller jusqu'à 4 500 €, soit 1 300 € de déduction en plus.
Contactez votre assureur ou remplissez votre déclaration sur taxx.lu pour voir l'impact sur vos impôts. On vous montre toutes vos options d'optimisation et combien vous pouvez encore économiser.
Les autres changements de la réforme retraite 2026
Le relèvement du plafond n'est pas la seule mesure. Voici ce qui change aussi :
Retraite anticipée plus difficile
L'accès à la retraite anticipée (à 60 ans) sera progressivement durci. À partir de 2026, il faudra prolonger son activité d'un mois supplémentaire, puis deux en 2027, quatre en 2028, etc.
Hausse des cotisations
Le taux global de cotisation pension passe de 24 % à 25,5 %. Cela représente environ 0,5 % de plus prélevé sur votre salaire brut.
Incitation à travailler après 65 ans
Les personnes qui prolongent leur activité après 65 ans bénéficient d'un abattement fiscal pouvant aller jusqu'à 9 000 € par an.
En résumé
- Le plafond de déduction pour la prévoyance-vieillesse passe de 3 200 € à 4 500 € par an et par personne
- Pour un couple, c'est jusqu'à 9 000 € de déduction, soit potentiellement plus de 4 000 € d'économies d'impôts
- Les versements sont flexibles : commencez avec ce qui vous convient, chaque euro compte
- C'est le moment idéal pour souscrire ou augmenter vos versements
