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Faire garder vos enfants et payer moins d'impôts : c'est possible !
Frais de garde d’enfants au Luxembourg : découvrez comment déduire jusqu’à 5.400 € par an, réduire vos impôts et optimiser votre déclaration facilement.
Vous faites garder vos enfants pendant que vous travaillez ? Bonne nouvelle : au Luxembourg, ces frais peuvent considérablement réduire votre facture fiscale.
Beaucoup de parents ne le savent pas, mais les dépenses liées à la garde d'enfants sont déductibles de vos impôts. Voici tout ce qu'il faut savoir pour en profiter.
Qui peut bénéficier de cette déduction ?
Vous êtes concerné si vous êtes :
- Résident luxembourgeois ou travailleur frontalier
- Parent d'un ou plusieurs enfants nécessitant une garde
- En mesure de justifier les frais engagés
Quels types de frais sont déductibles ?
Les frais de garde d'enfants concernent les sommes payées pour :
Structures agréées
- Crèches et garderies collectives agréées par l'État
- Foyers de jour (Maisons Relais)
- Assistantes maternelles agréées pour l'accueil de jour ou de nuit
- Services de garde proposés par des organismes reconnus
Information importante !
Pour être déductibles, ces structures doivent être officiellement agréées par les autorités luxembourgeoises. Les structures étrangères sont également acceptées si elles sont agréées par l'autorité compétente de leur pays.
Ce qui n'est PAS déductible
Attention, certains frais ne sont pas concernés :
- La garde par des membres de la famille (grands-parents, oncles, tantes)
- Les baby-sitters occasionnels non déclarés
- Les cours particuliers ou activités extra-scolaires
- Les frais de scolarité
Combien pouvez-vous déduire ?
C'est là que ça devient intéressant ! Il existe deux options pour déduire vos frais de garde d'enfants :
Option 1 : L'abattement forfaitaire (recommandé pour la plupart)
- Montant maximum : 5.400 € par an
- Limite mensuelle : 450 € par mois
Exemple concret :
Si vous payez 6.000 € par an, vous pourrez déduire le maximum de 5.400 € via l'abattement forfaitaire.
Option 2 : La déduction au réel
Si vos frais dépassent largement le plafond, vous pouvez aussi opter pour une déduction calculée en fonction de votre situation familiale et de vos revenus. Cette option est plus complexe, mais peut être avantageuse dans certains cas.
Avantage taxx.lu
Pas besoin de choisir vous-même entre l’abattement forfaitaire et la déduction au réel. Notre système compare automatiquement les deux options et applique celle qui est la plus avantageuse pour vous, en tenant compte de votre situation familiale, de vos revenus et de vos frais réels.
Cumul avec d'autres frais
Bonne nouvelle : vous pouvez cumuler l'abattement forfaitaire avec d'autres types de frais !
L'abattement de 5.400 € couvre :
- Les frais de garde d'enfants
- Les frais de domesticité (aide-ménagère déclarée)
- Les frais d'aide et de soins pour personnes dépendantes
Attention : L'abattement forfaitaire ne peut être accordé qu'une seule fois, même si vous cumulez plusieurs types de frais.
Combien allez-vous vraiment économiser ?
Rappel important : une déduction fiscale ne signifie pas que vous récupérez 100 % de la somme déduite. L'économie réelle dépend de votre taux d'imposition.
Exemple de calcul :
- Frais de garde déduits : 5.400 €
- Votre taux d'imposition marginal : 23 %
- Économie d'impôt réelle = 5.400 € × 23 % = 1.242 €
Plus votre revenu (et donc votre taux d'imposition) est élevé, plus l'économie sera importante.
Comment déclarer ces frais ?
Sur taxx.lu
- Connectez-vous sur votre compte taxx.lu
- Allez dans la section "Abattements" de votre déclaration
- Cliquez sur "Frais de domesticité, d'aides et de soins et/ou de garde d'enfants"
- Indiquez le montant de vos frais annuels et annexez un certificat fiscal indiquant les frais payés pendant l'année fiscale
- L'abattement forfaitaire sera automatiquement calculé
Documents à conserver
Même si vous choisissez l'abattement forfaitaire, conservez précieusement :
- Les attestations de la crèche/garderie/assistantes maternelles
L'administration fiscale peut demander ces justificatifs en cas de contrôle.
Cas particuliers
Travailleurs frontaliers
Les frontaliers européens peuvent également bénéficier de cette déduction, à condition que :
- Au moins 90 % de leurs revenus mondiaux soient imposables au Luxembourg
- Le ménage ne réalise pas plus de 13.000 € nets par an en dehors du Luxembourg
- OU au moins 50 % des revenus professionnels du ménage (pour les résidents belges)
Dans ce cas, vous êtes traité fiscalement comme un résident et bénéficiez des mêmes déductions.
Le Chèque-Service-Accueil (CSA) : un complément intéressant
En plus des avantages fiscaux, n'oubliez pas le Chèque-Service-Accueil ! C'est une aide financière du gouvernement luxembourgeois qui réduit directement vos frais de garde.
Conditions pour en bénéficier :
- Avoir des enfants de 0 à 12 ans
- Les inscrire dans des structures agréées "prestataires CSA"
- Un des parents doit travailler au Luxembourg
L'avantage : Le CSA réduit votre facture mensuelle directement. Vous ne payez que la différence !
Bon à savoir : Les travailleurs frontaliers européens peuvent aussi bénéficier du CSA depuis 2016.
En résumé : ce qu'il faut retenir
- Jusqu'à 5.400 € de déduction fiscale pour les frais de garde d'enfants
- Structures agréées uniquement (crèches, Maisons Relais, assistantes maternelles)
- Simple à déclarer sur votre déclaration d'impôts
- Cumulable avec le Chèque-Service-Accueil
- Accessible aux résidents et frontaliers
L'économie réelle dépend de votre taux d'imposition mais peut facilement atteindre plus de 1.000 € par an.
Besoin d'aide ?
Vous avez des questions sur vos déductions fiscales ? Notre équipe taxx.lu est là pour vous aider :
- Par chat sur taxx.lu
- Par email à help@taxx.lu
- Consultez notre Guide fiscal complet
Avantage taxx.lu
Avec taxx.lu, découvrez instantanément l'impact de vos déductions sur votre résultat fiscal. Notre plateforme calcule automatiquement vos économies en temps réel. Testez gratuitement et optimisez votre déclaration en quelques clics !
