Publié le 24 February 2022
Que choisir comme type d’assurance solde restant dû ? Prime unique ou annuelle ?
L’assurance solde restant dû garantit le remboursement d’un prêt immobilier. Cette assurance couvre les risques de décès, invalidité et permet au souscripteur de ne pas laisser de dettes à son co-emprunteur et/ou à ses proches.
Si ce type d’assurance est bien souvent demandé par les banques pour souscrire un prêt immobilier, ceci peut aussi représenter un avantage fiscal.
En effet, vous pouvez déduire ces primes d’assurance dans votre déclaration fiscale et faire de réelles économies.
Comment déduire les primes d’assurance ? Quel type de prime est le plus avantageux ?
En souscrivant à une assurance solde restant dû, vous avez le choix entre un paiement mensuel ou annuel des primes, ou bien par le paiement en une fois (prime unique). Pour quel type de primes faut-il opter pour pleinement profiter de tous les avantages fiscaux ?
En souscrivant à une assurance solde restant dû, vous avez le choix entre un paiement mensuel ou annuel des primes, ou bien par le paiement en une fois (prime unique). Pour quel type de primes faut-il opter pour pleinement profiter de tous les avantages fiscaux ?
La prime annuelle ou mensuelle
Si vous choisissez de payer votre prime de manière annuelle ou mensuelle, vous pourrez déduire les primes au titre des dépenses spéciales. Le plafond de déduction est de 672 euros par an et par personne qui compose le ménage. Ce plafond s’applique à l’ensemble des assurances et intérêts débiteurs.
De ce fait, si vous avez d’autres assurances à déduire (par exemple une assurance santé ou auto) ou encore des intérêts sur un prêt personnel, le plafond de 672 euros peut être rapidement atteint.
Il se peut donc que vous ne puissiez pas déduire votre assurance restant dû si le plafond maximal est déjà atteint.
La prime unique
La prime unique vous permet de payer votre assurance solde restant dû en une seule fois.
Cette modalité de paiement de la prime vous permet d’augmenter le plafond de déduction des dépenses spéciales. Le plafond est majoré de la manière suivante :
- 6 000 euros augmentés de 1200 euros pour chaque enfant faisant partie du ménage du contribuable
- 8% pour chaque année supérieure de 30 ans
Exemple
Une famille de 4 personnes :
· La mère, âgée 38 ans,
· Le père, âgé de 40 ans
· Deux enfants
Ils peuvent ensemble déduire jusqu'à 24 960 €.
Explications :
Majoration pour le père de 40 ans :
6 000€ + 2 x 1 200 € = 8 400 €
8 % x 10 x 8 400 € = 6 720 €
Majoration pour la mère de 38 ans :
6 000 €
8% x 8 x 6 000€ = 3 840 €
Total : 24 960€
Bon à savoir : Une assurance solde restant dû à prime unique est déductible tous les 5 ans sur votre déclaration d'impôt luxembourgeoise. Cela vous permet de couvrir une partie d'un prêt immobilier aujourd'hui et une autre partie dans 5 ans, tout en profitant pleinement des avantages fiscaux.
Pas envie de calculer vous-même le plafond déductible dans votre situation ? Utilisez taxx.lu pour remplir votre déclaration d'impôt et le système prendra en charge tous les calculs nécessaires. Un vrai gain de temps et d'argent !
