Publié le 26 August 2024
Déclaration d'impôts au Luxembourg pour les frontaliers : Guide complet pour 2023
Vous êtes frontalier au Luxembourg ? Découvrez comment faire votre déclaration d'impôts en 2023. Suivez notre guide pour comprendre les démarches et les obligations fiscales spécifiques.
Si vous travaillez au Luxembourg mais résidez dans un pays voisin comme la France, la Belgique ou l'Allemagne, vous êtes considéré comme frontalier. En tant que frontalier, vos obligations fiscales peuvent être un peu plus complexes que celles des résidents luxembourgeois. Ce guide vous explique comment faire votre déclaration d'impôts au Luxembourg en 2023 si vous êtes frontalier.
L'Assimilation Fiscale des Non-Résidents
Les contribuables non-résidents peuvent demander à être assimilés aux résidents fiscaux luxembourgeois sous certaines conditions. Cette assimilation leur permet de bénéficier des mêmes avantages fiscaux que les résidents luxembourgeois, notamment en matière de déductions fiscales.
Conditions pour l'assimilation :
- 90 % des revenus au Luxembourg : Les frontaliers doivent réaliser 90 % de leurs revenus annuels au Luxembourg, ce qui est vérifié individuellement pour chaque conjoint ou partenaire.
- Revenus étrangers inférieurs à 13.000 € : La somme des revenus nets non soumis à l'impôt au Luxembourg doit être inférieure à 13.000 € par an.
De plus, les résidents belges dont plus de 50 % des revenus professionnels du ménage sont imposables au Luxembourg peuvent également demander cette assimilation.
Comment taxx.lu facilite la déclaration d'impôts pour les frontaliers
La plateforme taxx.lu permet aux contribuables non-résidents de vérifier automatiquement s'ils remplissent les conditions pour être assimilés aux résidents fiscaux. Voici comment cela fonctionne :
- Ajout des Revenus : Le contribuable ajoute tous ses revenus, tant luxembourgeois qu'étrangers, sur la plateforme.
- Vérification Automatique : taxx.lu vérifie automatiquement si l'assimilation est possible.
- Remplissage Automatique : Si les conditions sont remplies, la demande d'assimilation est générée automatiquement par la plateforme, simplifiant ainsi le processus.
Calcul du Taux d'Imposition
Une fois l'assimilation demandée, l'administration fiscale luxembourgeoise additionne les revenus globaux (luxembourgeois et étrangers) pour déterminer un taux d'imposition global. Ce taux est ensuite appliqué uniquement aux revenus imposables au Luxembourg, tandis que les revenus étrangers restent exempts d'impôts au Luxembourg.
Avantages de l'Assimilation Fiscale
En tant que contribuable assimilé à un résident, vous pourrez :
- Profiter des mêmes déductions fiscales que les résidents, telles que les déductions pour enfants, pour intérêts d'emprunts immobiliers, ou pour cotisations sociales.
- Optimiser votre situation fiscale en réduisant votre charge d'impôt grâce aux déductions supplémentaires.
Pour plus de détails et pour commencer votre déclaration d'impôts en tant que frontalier, consultez taxx.lu et profitez de toutes les facilités offertes par notre plateforme intuitive.
